À retenir : PEL à 2 %, CEL à 1 % en 2026 : fonctionnement, plafonds, fiscalité et droit au prêt épargne logement. Faut-il encore en ouvrir un ?
Le Plan et le Compte épargne logement sont les vétérans de l’épargne réglementée. Conçus pour préparer un achat immobilier, ils combinent une phase d’épargne rémunérée et un droit à prêt à taux connu d’avance. En 2026, le PEL retrouve un peu d’attrait. Voici ce qu’il faut savoir avant d’en ouvrir un.
Le PEL en 2026
Pour toute ouverture à partir du 1er janvier 2026, le PEL rapporte 2,00 % bruts, contre 1,75 % en 2025. Son atout reste son taux contractuel : la rémunération fixée à l’ouverture est garantie pendant toute la vie du plan. À l’inverse des livrets, un PEL ouvert aujourd’hui conservera ses 2 % même si les taux baissent.
Quelques règles encadrent le plan :
- plafond de versements : 61 200 € ;
- versement minimum : 540 € par an (45 € par mois) ;
- durée minimale de 4 ans pour conserver tous les avantages, maximale de 10 ans pour les versements.
La contrepartie de la sécurité du taux, c’est la fiscalité. Les intérêts d’un PEL ouvert depuis 2018 sont soumis à la flat tax de 30 %. À 2 % bruts, le rendement net tombe donc à 1,4 %, en dessous du Livret A à 1,5 %, lui défiscalisé. Le PEL n’a d’intérêt que si l’on vise le prêt ou la garantie de taux sur le long terme.
Le CEL en 2026
Le Compte épargne logement est plus souple, mais moins rémunéré. Son taux suit les deux tiers de celui du Livret A, arrondi au quart de point : avec un Livret A à 1,5 %, le CEL rapporte 1 % depuis le 1er février 2026. Lui aussi est soumis à la flat tax. Son plafond est de 15 300 €, et l’argent reste disponible à tout moment, contrairement au PEL.
Le droit au prêt : l’argument oublié
L’intérêt historique de l’épargne logement n’est pas le rendement, mais le prêt immobilier à taux garanti auquel elle ouvre droit après la phase d’épargne. Le taux du prêt est lui aussi fixé à l’ouverture (3,20 % pour un PEL 2026). Tant que les taux de marché restent supérieurs, ce droit n’a guère de valeur. S’ils repassaient nettement au-dessus, un vieux PEL deviendrait une option de financement avantageuse. C’est un pari sur l’avenir des taux.
Faut-il en ouvrir un en 2026 ?
Le PEL 2026 se défend pour qui veut bloquer un taux sur une épargne longue et accepte la fiscalité, ou pour préparer un achat à horizon de quelques années en sécurisant un droit à prêt. Pour de l’épargne de précaution pure, les livrets réglementés restent plus rentables et plus souples. Avant d’arbitrer, chiffrez les deux options avec le simulateur d’épargne, et si l’objectif est l’achat, lisez notre guide acheter ou louer.
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